ПДС или НПФ: что выгоднее для обычного россиянина — разбор с калькулятором

ПДС (Программа долгосрочных сбережений) — это государственная программа, запущенная с 1 января 2024 года. Вы переводите деньги в НПФ, а государство добавляет до 36 000 рублей в год (софинансирование). Плюс — налоговый вычет 13% от внесённой суммы (до 60 000 рублей в год). Деньги заморожены на 15 лет, но их можно забрать досрочно в особых случаях (потеря кормильца, тяжёлая болезнь).

НПФ (негосударственное пенсионное обеспечение) — это добровольные взносы в негосударственный пенсионный фонд. Вы сами выбираете сумму и периодичность. Государство не добавляет ни копейки, но можно получить налоговый вычет (до 120 000 рублей взносов в год). Сроки — гибкие, можно копить 5, 10, 15 лет.

ПДС — ваш вариант, если:

• Вы работаете официально и платите НДФЛ 13%.
• Хотите получить «живые» деньги от государства (софинансирование).
• Готовы заморозить сбережения на 15 лет (или до пенсии).
• Вам нужен налоговый вычет «здесь и сейчас» — до 52 000 рублей в год.

НПФ — ваш вариант, если:

• Вы самозанятый, ИП или не платите НДФЛ (не получите вычет по ПДС).
• Хотите копить больше 400 000 рублей в год (лимит для вычета по ПДС — 400 000).
• Планируете забрать деньги раньше 15 лет — например, через 5-10 лет.
• Уже имеете договор с НПФ и не хотите его разрывать.

Давайте посчитаем на примере. Вы откладываете 10 000 рублей в месяц (120 000 в год).

ПДС за год:

• Ваш взнос: 120 000 ₽.
• Госсофинансирование: 36 000 ₽ (максимум).
• Налоговый вычет: 15 600 ₽ (13% от 120 000).
• Итого на счёте: 171 600 ₽.
• Доход от инвестиций НПФ (в среднем 8-10% годовых) — сверху.

НПФ за год:

• Ваш взнос: 120 000 ₽.
• Налоговый вычет: 15 600 ₽.
• Итого на счёте: 135 600 ₽.
• Доход от инвестиций — те же 8-10%.

Разница на старте — 36 000 рублей в год в пользу ПДС. За 15 лет это больше 500 000 рублей дополнительной выгоды только от государства. Подробный расчёт с учётом сложного процента — в нашей инструкции по расчёту пенсии.

ПДС: Главный минус — деньги нельзя забрать раньше 15 лет без потери дохода. Исключения — потеря кормильца, инвалидность 1 группы, тяжёлая болезнь. Если снимете раньше — вернёте только взносы, софинансирование и вычеты сгорят. Ещё нюанс: если фонд обанкротится, государство компенсирует только сумму взносов (до 2,8 млн рублей), но не софинансирование.

НПФ: Риск — низкая доходность. Средняя доходность НПФ за 2023-2025 годы — 6-8% годовых, что едва перекрывает инфляцию. Государство ничего не гарантирует. При банкротстве фонда — только страховка АСВ до 2,8 млн рублей. Плюс — нет софинансирования, только ваш взнос.

Кстати, о выборе фонда: мы писали как выбрать НПФ — там подробный чек-лист.

ПДС: Вычет 13% от взносов, но не более 60 000 рублей в год (то есть максимум 7 800 рублей возврата). Плюс — софинансирование не облагается налогом. Итого экономия: до 52 000 рублей (36 000 софинансирования + 7 800 вычета + доход от инвестиций).

НПФ: Вычет 13% от взносов до 120 000 рублей в год (максимум 15 600 рублей возврата). Софинансирования нет. Экономия: только 15 600 рублей.

Если вы не платите НДФЛ (самозанятый на НПД, ИП на УСН), вычет по ПДС и НПФ вам не положен. Тогда ПДС теряет часть привлекательности, но софинансирование всё равно работает.

Из НПФ в ПДС: Вы можете перевести свои добровольные взносы (не накопительную пенсию!) в ПДС. Для этого расторгаете договор с НПФ и заключаете новый — с фондом-участником ПДС. Список фондов — на сайте СФР. Важно: если договор срочный (например, на 10 лет), досрочное расторжение может привести к потере дохода. Проверьте условия.

Из ПДС в НПФ: Технически можно, но смысла мало. Вы потеряете софинансирование и вычеты. Лучше оставить как есть и просто не вносить новые взносы.

Подробная инструкция по переводу — в нашей статье как перевести накопления из НПФ в ПДС.

Мнение экспертов МаксимумВыплат.рф: «ПДС — это, пожалуй, лучший инструмент для массового инвестора в России на 2026 год. Государство даёт 36 000 рублей в год просто за то, что вы копите. Ни один НПФ не даст такой гарантированной доходности. Но если вы самозанятый или хотите гибкости — НПФ остаётся рабочим вариантом. Главное — выбирайте фонд с доходностью выше 8% и низкими комиссиями».