Программа долгосрочных сбережений (ПДС): как получить до 36 000 ₽ от государства и вернуть 108 000 ₽ налога

Программа долгосрочных сбережений — это добровольный инструмент накопления. Вы открываете счёт в негосударственном пенсионном фонде (НПФ) и регулярно переводите туда деньги. В отличие от банковского депозита, у ПДС есть три козыря в рукаве.

Козырь первый: софинансирование от государства. Если вы «бедный» (доход до 80 000 ₽ в месяц), государство добавит к каждому вашему рублю ещё один. Максимум — 36 000 ₽ в год. Если доход средний (80–150 тыс. ₽), получите один рубль на каждые два своих. Богатым (от 150 тыс.) — один рубль на четыре своих.

Козырь второй: налоговый вычет. Вы можете вернуть 13% от внесённой суммы. Лимит взносов для вычета — 400 000 ₽ в год. Значит, возврат — до 52 000 ₽ (или до 108 000 ₽, если платите НДФЛ по ставке 15%).

Козырь третий: защита от инфляции. НПФ инвестирует ваши деньги в ценные бумаги. Доходность обычно выше вкладов — в 2025 году средняя доходность ПДС составила 14,7% годовых, по данным ЦБ РФ.

Вот таблица для наглядности:

Практически любой гражданин РФ старше 18 лет. Но есть нюансы, которые отсекают часть желающих.

Условия простые:

• Вы официально работаете или имеете доход, с которого платите НДФЛ (иначе налоговый вычет не получить).
• У вас есть СНИЛС и паспорт.
• Вы готовы копить минимум 15 лет (или до достижения пенсионного возраста — 55/60 лет).

Кому ПДС не подойдёт:

• Самозанятым на НПД — они не платят НДФЛ, вычет не видать. Но софинансирование получить можно.
• ИП на упрощёнке — тоже без вычета, если не платят НДФЛ с дивидендов.
• Тем, кому деньги могут понадобиться раньше 15 лет. Досрочно снять накопления без потери дохода можно только в особых случаях (смерть, потеря трудоспособности).

Кстати, участвовать могут даже пенсионеры. Для них ПДС — способ увеличить пенсию без риска. Подробнее о том, как увеличить пенсию, мы писали в отдельной статье.

Всё проще, чем кажется. Государство не требует справок и отчётов. Алгоритм такой:

1. Выберите НПФ из списка участников ПДС (их около 30, список на сайте ЦБ РФ).
2. Заключите договор — можно онлайн через Госуслуги или лично в офисе фонда.
3. Внесите первый взнос — от 2 000 ₽ в год.
4. Дождитесь софинансирования — государство перечислит деньги на ваш счёт в НПФ до 30 апреля следующего года.

Размер софинансирования считают по формуле: чем меньше ваш доход, тем больше добавит государство. Максимум — 36 000 ₽ в год. Минимум — 0 ₽ (если ваш взнос меньше 2 000 ₽).

Пример из жизни: Иван зарабатывает 50 000 ₽ в месяц. Он внёс 36 000 ₽ за год. Государство добавило ещё 36 000 ₽ (коэффициент 1:1). Итого на счёте — 72 000 ₽. Плюс Иван вернул налог 4 680 ₽ (13% от 36 000). Итого за год — 76 680 ₽ при своих 36 000.

Если вы хотите узнать, какие льготы для предпенсионеров можно совместить с ПДС, почитайте наш гайд.

Налоговый вычет по ПДС — это возврат 13% (или 15% для высоких доходов) от суммы взносов. Лимит — 400 000 ₽ в год. Значит, максимальный возврат:

• При ставке 13% — 52 000 ₽.
• При ставке 15% — 60 000 ₽.

Но если вы платите налог по повышенной ставке (например, 15% с части дохода свыше 5 млн ₽), общий возврат может достичь 108 000 ₽.

Как получить вычет:

1. Соберите документы: договор с НПФ, справка 2-НДФЛ, заявление на возврат.
2. Подайте декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет налогоплательщика.
3. Приложите сканы договора и платёжек.
4. Ждите перевода от ФНС — до 4 месяцев.

Вычет можно получать ежегодно, пока вы вносите взносы. Если вы оформили ПДС в 2024 году, за 2024 год вычет можно получить до 3 мая 2026 года (срок давности — 3 года).

Не путайте с вычетом на страховые взносы ИП — это разные механизмы.

Бесплатный сыр бывает только в мышеловке. У ПДС тоже есть минусы.

Риск №1: деньги заморожены на 15 лет. Досрочно снять накопления можно только при потере трудоспособности (1-я группа инвалидности) или смерти. В остальных случаях — потеряете весь инвестиционный доход и, возможно, часть взносов.

Риск №2: доходность НПФ не гарантирована. В отличие от вклада, НПФ может показать убыток. Правда, за всю историю ПДС (с 2024 года) убытков не было. Но прошлое не гарантирует будущего.

Риск №3: комиссии НПФ. Некоторые фонды берут до 2% от взносов за обслуживание. Выбирайте НПФ с низкими комиссиями — 0,5–1%.

Риск №4: инфляция. Если доходность НПФ будет ниже инфляции, ваши сбережения обесценятся. В 2025 году инфляция была 9,5%, а средняя доходность ПДС — 14,7%, так что пока всё хорошо.

Чтобы минимизировать риски, диверсифицируйте накопления. Часть денег держите на вкладе, часть — в ПДС. О том, какие льготы положены инвалидам при выходе на пенсию, читайте в другой статье.

Хватит теории. Давайте по шагам.

1. Проверьте свой доход. Если официальный доход меньше 80 000 ₽ в месяц — вы в приоритете для софинансирования 1:1.
2. Выберите НПФ. Сравните комиссии и доходность на сайте ЦБ РФ. Лучшие варианты на 2026 год: НПФ «Сбербанк», НПФ «ВТБ Пенсионный фонд», НПФ «Газфонд».
3. Заключите договор. Через Госуслуги — быстро и бесплатно. Или в офисе НПФ — с паспортом и СНИЛС.
4. Внесите первый взнос. Минимум 2 000 ₽. Лучше 36 000 ₽, чтобы получить максимум софинансирования.
5. Подайте заявление на софинансирование. Это делает НПФ автоматически, но проверьте, что фонд включён в реестр.
6. Получите налоговый вычет. После внесения взноса подайте декларацию 3-НДФЛ. Сделайте это до 30 апреля следующего года.

Если вы запутались в документах, скачайте нашу инструкцию по ПДС — там все формы и образцы заполнения.